Il est connu que le système de retraite actuel, basé sur une démographie en berne, n’est pas viable.
Il est absolument impératif d’agir soi-même pour se constituer un complément de revenu pour ses vieux jours. Le PER est le véhicule le plus simple pour qui souhaite se constituer un capital sur le long terme, dédié à la retraite.
Quelles sont ses avantages ?
- Capitalisez ! A l’instar de l’assurance-vie ou du PEA, le PER permet de capitaliser sans subit l’imposition sur les revenus, sur les gains dégagés au sein de l’enveloppe. En travaillant avec JFBPatrimoine, vous avez accès à une sélection de partenaires qualitatifs, permettant d’optimiser le rendement sur le temps.
L’univers d’investissement s’est fortement élargit. Il est possible d’allouer une partie des fonds dans les habituels fonds actions, obligataires, mais également sur l’immobilier, le private equity, les cryptomonnaies…
Vous avez déjà un PER ? ou un autre contrat retraite Article83- Madelin ? PERCO ?
Aucun souci, il est transférable très simplement. Profitez des actions commerciales de fin d’année pour ne pas payer vos frais de transfert.
Par exemple : Si je m’y prends sur le tard et qu’il ne me reste que 10 ans d’activité. J’ouvre un PER et je choisis de verser 200 € par mois sur un fonds de croissance mondiale, bien diversifié. Par exemple le fonds Echiquier World Equity Growth A – FR0010859769. Sur les dix dernières années, il a distribué en moyenne 19,06% par an.
Sur 10 ans j’ai versé 24 000 €, et mes gains représentent 42 507 €. Je suis détenteur d’un PER de 66 707 €.
- Déduisez ! Les sommes versées sur un PER viennent en déduction des revenus que vous déclarez.
Je reprends mon exempe : je suis imposé sur la tranche marginale d’imposition de 30%, lorsque je verse 200 € par mois (2400 € sur l’année), c’est autant d’argent que je déduis de mes revenus, créant un impact fiscal de -720 €.
Ces déductions sont plafonnées à 10% de vos revenus professionnels dans la limite de 35194 € ou 10% du PASS (4399€) pour un salarié.
Pour un indépendant, 10 % du bénéfice imposable dans la limite 37 094 € (8 fois le PASS 2024), auxquels s’ajoutent 15% de la fraction du bénéfice imposable comprise entre un et huit PASS 2024, soit 46 686 €. Au global, les versements sont déductibles dans la limite d’un montant maximum de 85 780 euros.
- Choisissez la sortie ! Le gain fiscal se fait à l’entrée, mais la sortie est fiscalisée.
Il est également possible de verser sans déduction fiscale, auquel cas la sortie n’est pas fiscalisée.
Habituellement, à la retraite, vos revenus sont plus modestes, vous êtes donc moins fortement fiscalisés. La sortie est donc moins douloureuse que si vos revenus avaient été comptabilisés lors de vos années d’activité.
Je peux sortir en capital, en rente, ou en mixant les deux solutions.
- Débloquez avant la retraite ! Il existe des portes de sortie avant la retraite :
-Invalidité (vous, vos enfants, votre époux ou épouse ou votre partenaire de Pacs).
-Décès de votre conjoint (marié)ou de votre partenaire de Pacs.
-Expiration de vos droits aux allocations chômage.
-Surendettement (dans ce cas, c’est la commission de surendettement qui doit faire la demande).
-Cessation d’activité non salariée à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire.
-Acquisition de la résidence principale (sauf pour les droits issus de versements obligatoires).
- Transmettez le capital ! Tout comme l’assurance-vie, le PER permet de désigner un ou plusieurs bénéficiaires, qui percevront le capital à votre décès, dans les mêmes règles avantageuses que l’assurance-vie.
Vous souhaitez optimiser votre fiscalité avant la fin de l’année ? Ne laissez pas cette opportunité passer ! Prenez rendez-vous dès maintenant avec JFB Patrimoine pour découvrir les meilleures solutions adaptées à votre situation.