Optimisez votre fiscalité simplement en investissant :
La défiscalisation financière est une stratégie très accessible et incontournable pour réduire ses impôts tout en diversifiant ses investissements. Vous pouvez diminuer votre imposition, soutenir l’économie réelle et préparer votre avenir. Voici un tour d’horizon des dispositifs de défiscalisation financière les plus performants en 2024.
1. Les FIP (Fonds d’Investissement de Proximité)
Les FIP permettent d’investir dans des PME françaises régionales, tout en bénéficiant d’un avantage fiscal. Ce type de placement est destiné à soutenir le tissu économique local et à favoriser la croissance des entreprises françaises.
- Avantage fiscal : réduction d’impôt sur le revenu jusqu’à 18% du montant investi, dans la limite de 12 000 € pour une personne seule (24 000 € pour un couple).
- Plafond de niches fiscales : inclus dans le plafond global de 10 000 € par an.
Comment ça marche ?
Pour investir dans un FIP, le client ouvre un compte-titres et y souscrit des parts de FIP, qui sont gérées par une société de gestion spécialisée. En pratique, le montant investi est éligible à une réduction d’impôt, et l’investissement est bloqué pendant une durée minimale de 5 ans pour bénéficier des avantages fiscaux. Au terme de cette période, l’investisseur peut récupérer son capital avec une plus-value éventuelle qui sera exonérée d’impôt sur le revenu, et ne sera soumis qu’aux 17,20% de prélèvements sociaux.
Attention : nous parlons de 18% maximum de réduction d’impôt car il s’agit bien du montant investi. Si la société n’a pas tout investi, il se peut que la réduction soit moindre. Par exemple en investissant 95% des sommes collectées, la réduction pour les clients serait de 17,10% (95% de 18).
1.1 FIP Corse : Soutenir l’économie de l’île de Beauté
Le FIP Corse se concentre sur les PME situées en Corse. Ce type de placement encourage le développement économique local tout en offrant des avantages fiscaux plus attractifs.
- Avantage fiscal : réduction d’impôt de 30% du montant investi, avec un plafond identique aux autres FIP (12 000 € pour une personne seule et 24 000 € pour un couple).
- Avantage régional : un placement dans une région à fort potentiel touristique et de développement.
1.2 FIP Outre-Mer : Investir dans les territoires ultramarins
Les FIP Outre-Mer sont dédiés aux entreprises situées dans les DOM-TOM. Ils représentent un investissement intéressant pour ceux qui souhaitent bénéficier d’avantages fiscaux tout en soutenant l’économie des territoires ultramarins.
- Avantage fiscal : réduction d’impôt pouvant atteindre 30% du montant investi, avec les mêmes plafonds que les FIP standards.
- Spécificité : les investissements dans les FIP Outre-Mer permettent également de soutenir des secteurs stratégiques comme l’agroalimentaire, le tourisme.
2. FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation)
Les FCPI sont des fonds d’investissement destinés à financer les PME innovantes françaises ou européennes. C’est une façon de soutenir les entreprises qui investissent dans la recherche et le développement, tout en profitant d’une réduction fiscale.
- Avantage fiscal : réduction d’impôt de 18% du montant investi, avec un plafond identique à celui des FIP (12 000 € pour une personne seule et 24 000 € pour un couple).
- Plafond de niches fiscales : également inclus dans le plafond global de 10 000 € par an.
- Objectif : dynamiser les secteurs les plus prometteurs tels que la santé, les nouvelles technologies, et l’énergie renouvelable.
Comment ça marche ?
L’investisseur souscrit à des parts de FCPI via un compte-titres. Les montants investis sont placés dans des entreprises innovantes, avec un blocage des fonds pour une durée minimale de 5 ans. Au terme de cette période, les rendements potentiels dépendent des performances des PME innovantes sélectionnées et sont également exonérées d’impôt sur le revenu, et ne seront imposées qu’au prélèvements sociaux de 17,20%.
3. Le Girardin Industriel : Investir dans l’économie ultramarine
Le Girardin Industriel est un dispositif de défiscalisation unique, destiné à encourager les investissements dans des projets industriels situés en Outre-Mer. En investissant via ce dispositif, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt importante, en contrepartie d’un investissement à fonds perdus.
- Avantage fiscal : réduction d’impôt immédiate allant jusqu’à 110% de votre investissement initial, ce qui permet de réduire, voire d’annuler, votre impôt sur le revenu dès l’année suivante.
- Plafond spécifique : inclus dans le plafond global de 18 000 € pour les investissements ultra-marins, ce qui permet de dépasser le plafond standard des niches fiscales.
Comment ça marche ?
Dans le cadre du Girardin Industriel, l’investisseur place son capital dans une société de portage, qui achète des biens ou des équipements industriels (comme des machines-outils) pour les louer à des entreprises locales en Outre-Mer. Cet investissement est considéré comme « à fonds perdus« , ce qui signifie que l’investisseur ne récupère pas son capital initial. En contrepartie, il bénéficie d’une réduction d’impôt significative dès l’année suivant l’investissement, dépassant le montant de son investissement.
4. Les GFI (Groupements Forestiers d’Investissement) : Investir dans la forêt française
Les GFI sont des sociétés civiles qui permettent aux particuliers d’investir dans des forêts en France. Cet investissement combine des avantages fiscaux attractifs avec une dimension écologique forte, en favorisant la gestion durable des forêts françaises, des terrains boisés ou à boiser.
- Avantage fiscal : réduction d’impôt sur le revenu de 18% du montant investi, dans la limite de 5 700 € pour une personne seule (11 400 € pour un couple).
- Exonération d’IFI : exonération partielle de l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) à hauteur de 75% de la valeur des parts.
- Transmission : exonération partielle des droits de succession et donation à hauteur de 75% de la valeur des parts s’il existe un minimum de 2 ans de détention.
Un avantage considérable est d’avoir entre les mains un actif tangible, décorrélé des mouvements des marchés financiers.
A noter que les plus-value sont traitées comme immobilières, avec une décote par année et par hectare détenu par le groupement en lien avec la proportion qu’a le client au capital social du groupement.
Ne manquez pas l’opportunité de réduire vos impôts en 2024 !
Chaque année, de nombreux investisseurs attendent trop longtemps pour profiter des avantages fiscaux. Ne laissez pas passer cette opportunité : que ce soit pour un FIP, un FCPI, un Girardin Industriel, ou un GFI, JFB Patrimoine vous accompagne à chaque étape pour optimiser vos finances, de la souscription à la déclaration de vos impôts.
Contactez-nous dès aujourd’hui pour une analyse patrimoniale personnalisée et découvrez comment réduire efficacement votre imposition en 2024.
Prenez rendez-vous dès maintenant pour faire les bons choix !